Проводки по наложенному платежу в сервисе Бухгалтерия.Контур

Comments

• Клиенту вы ничего не выписываете, тк клиент оплачивает в ЕМС, кроме того, расписывается в получении товара в документах от ЕМС.
  ЕМС вы передаете товар на доставку по отгрузочным документам, чтобы этот документ завести в систему надо в разделе товары сделать списание товара с основанием "Использовали/испортилось", с типом иное списание. В системе отразится акт списания, подразумевающий под собой отгрузку в службу доставки ЕМС.
  Себестоимость реализованного товара вы можете списать в расходы (если применяете УСН Д-Р) по последней из дат: отгрузки покупателю или оплаты товара вами поставщику. Датой отгрузки покупателю надо полагать стоит считать дату доставки ЕМС товара конечному покупателю.
  
  Деньги, что приходят к вам от ЕМС учитываете в налоге УСН по дате поступления денег на р/с. С суммой - если сумма перечисленная вам на р/с меньше, чем сумма продажи товара, то надо брать сумму продажи - это на случай, если ЕМС удерживает свое вознаграждение из причитающихся вам денег. Если не удерживает - все проще, то, что пришло - ваш доход.
• Добрый день, спасибо за ответ, а можете подробнее описать как в программе списать в расходы? (у меня как раз УСН Д-Р)
  
  Спасибо.
• Для списания в расходы делаете из раздела Деньги списание "по прочему" (вместо банка/кассы). вводите дату отгрузки покупателю, выбираете тип операции списание себестоимости реализованных товаров. ставите сумму учитывать в усн = сумма себестоимости товара, который реализовали. Тип документа постарайтесь выбрать наиболее подходящий. В описании можете написать Списание себестоимости реализованных товаров в момент отргузки покупателю службой доставки ЕМС.
• Павел, спасибо, попробую. Еще такой вопрос - должны ли расходы и доходы быть как то связанными между собой? или в конце отчетного периода суммируются расходы, суммируются доходы, потом Д-Р и получаем налоговую базу?
  Тут просто опять не понимание работы EMS (наложенный платеж) - по их правилам всю сумму (товар + доставка) должен сначала оплатить я, а клиент мне все это возвращает. То что клиент мне возвращает я записываю в доходы как будто я продал товар за эти деньги, а потом когда EMS по договору списывает часть аванса за пересылку - это записываю на расход - не привязывая его к какому либо проекту или сделки?
• В конце отчетного периода суммируются расходы, суммируются доходы, потом Д-Р и получаем налоговую базу.
  
  Распишите подробнее порядок действий с клиентом/ЕМС. кто кому что платит/передает/доставляет и в какой последовательности.
• Значит так:
  1. Клиент делает мне заказ товара сумму 1000 руб. с доставкой в город N. Доставка EMS будет стоить 500 руб.
  2. EMS забирает посылку с наложенным платежом = 1500 р. Итого клиент должен будет оплатить EMS 1500 руб. + пошлину за почтовое отправление (но это уже как я понял на месте делается и это заботы клиента, он предупрежден что придется сделать эти расходы )
  3. Я же ожидаю от EMS свои 1500 руб за товар и доставку (500 руб за доставку они спишут с моего аванса, который я им сделал по договору оказания услуг)
  
  Более того EMS мне выставит кроме 500 руб еще +1% от объявленой ценности т.е 15 руб. (1000+500) у них по правилам объявленая ценность должн быть равна сумме наложенного платежа - вот это странно, ценность ведь за товар только, причем здесь стоимость пересылка? Но это ладно, сумма не большая.
• По видимому, по условиям ЕМС, доставку оплачиваете именно вы, потому понятно, почему 1% берут с 1500, а не с 1000.
  Исходим из того, что это так, а значит цена товара становится не 1000, а 1500.
  
  Значит, что отражаем в системе:
  Перечисление аванса ЕМС на сумму Х руб отражаем по банку как списание - аванс поставщику, в налоге учитываем нуль.
  
  Передачу товара на доставку отражаем актом списания товара, как писал выше.
  
  Приход денег от ЕМС вам на счет отражается поступлением на 1500, в налоге учитывается вся сумма!
  
  По факту доставки до покупателя (думаю, можно брать дату получения платежа от ЕМС, тк на эту дату товар точно передан покупателю и ЕМС выполнила свои обязательства перед вами по доставке), делаете списание по прочему на сумму себестоимости реализованного товара.
  Кроме того, этой же датой ставите услуги доставки в расходы - опять списание по прочему на 500 руб - та сумма, которую с аванса с вас списал ЕМС. и наконец, то же списание по прочему на 15 руб. Тут с 15 руб внимательнее, надо посмотреть, как обзывается эта комиссия/услуга. Она может не попасть в закрытый список расходов на УСН, проименованный в ст. 346.16. Если не подходит - не отражаете данную операцию на 15 руб в системе.
  
  В итоге, у вас база получится так: Доход 1500, расход - себестоимость тов + 500 руб + возможно 15руб
• Павел спасибо за ответ. Объясните еще по работе в программе. Я потратил ДС на закупку кассового оборудования, компьютера и еще по мелочи - так называемые средства производства. как правильно провести по программе списание этих товаров?
  Спасибо.
• Вы ИП или ООО? Платили за покупки наличкой или безналом?
• ИП, УСН Д-Р, платил все наличкой.
• Делаете списание по Прочему (это вместо Банка/кассы) на сумму покупки, в типе документа выбираете соответственно чек и вводите его номер, в описании пишите, что именно приобрели. Сумма указывается только в поле "Учитывать в УСН."
• Ок, спасибо, а в типе операции указывать списание основных средств или не важно?
  И еще, решил посмотреть КУДиР и сразу появились вопросы: неужели пополнения счета собственными средствами попадают под доход? И почему то я не уведел расходов по наличным - туда попал только безнал по Альфа банку!
• Ставьте не указан тип.
  Кудир вы печатали для Банка - она другая. Для налоговой кудир будет доступна из годовой задачи по УСН.