Несоответствие налоговой базы по НДС в декларации по НДС (строка 010 раздел) данным баланса (строка 1230)
Добрый день! Всех поздравляю с наступающими праздниками!
Сегодня получила письмо с налоговой о предоставлении пояснений, либо внесения исправлений в налоговую декларацию.
Вот выдежка из требования:
"...представить пояснения или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию по НДС или налогу на прибыль за 1 кв.12 г. в связи с несоответствием налоговой базой, заявленной в налоговой декларации по НДС (по строке 010 раздел 3) и суммой прироста дебиторской задолженности по данным бухгалтерской отчетности (по строке 1230)."
может кто сталкивался, что ответить налоговой?
Спасибо
Сегодня получила письмо с налоговой о предоставлении пояснений, либо внесения исправлений в налоговую декларацию.
Вот выдежка из требования:
"...представить пояснения или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию по НДС или налогу на прибыль за 1 кв.12 г. в связи с несоответствием налоговой базой, заявленной в налоговой декларации по НДС (по строке 010 раздел 3) и суммой прироста дебиторской задолженности по данным бухгалтерской отчетности (по строке 1230)."
может кто сталкивался, что ответить налоговой?
Спасибо
Comments
-
Цитата: Добрый день! Всех поздравляю с наступающими праздниками!Сегодня получила письмо с налоговой о предоставлении пояснений, либо внесения исправлений в налоговую декларацию.Вот выдежка из требования:"...представить пояснения или внести соответствующие исправления в налоговую декларацию по НДС или налогу на прибыль за 1 кв.12 г. в связи с несоответствием налоговой базой, заявленной в налоговой декларации по НДС (по строке 010 раздел 3) и суммойприроста дебиторской задолженностипо данным бухгалтерской отчетности (по строке 1230)."может кто сталкивался, что ответить налоговой?Спасибо
Добрый день! Может сама налоговая пояснит, что им хотелось бы? В противном случае, как вариант, предоставить им расшифровки этих строк, особенно стр. 1230... -
Думаю, что Вам нужно проанализоровать суммы, включенные в указанные строки и предоставить эти расшифровки в налоговую. Как можно сравнивать выручку с приростом дебиторской задолженности? Эти суммы могут совпасть в очень редких случаях, при условии, что дебиторская задолженность включает в себя только задолженность покупателей и за период отсутствовала оплата от них.
Вопросы о несоответствии выручки в декларации по налогу на прибыль и в декларации по НДС налоговая задает из квартала в квартал, но такой вопрос, который задан Вам, слышу впервые. -
Спасибо за оперативность.
Позвонила в налоговую, девочки говорят, что им это письмо по выборке налогоплательщиков скинула вышестоящая налоговая. И по поводу требования мне тоже сказали дать расшифровки этих строк. Другое дело, что там цифры не маленькие и давать в расшифровке всех контрагентов не очень хочется. Хотелось бы конечно как то красиво от них отписаться. Тем более, что логики в соотношении этих строк нет никакой.
Спасибо -
Цитата: Спасибо за оперативность.Позвонила в налоговую, девочки говорят, что им это письмо по выборке налогоплательщиков скинула вышестоящая налоговая. И по поводу требования мне тоже сказали дать расшифровки этих строк. Другое дело, что там цифры не маленькие и давать в расшифровке всех контрагентов не очень хочется. Хотелось бы конечно как то красиво от них отписаться. Тем более, что логики в соотношении этих строк нет никакой.Спасибо
Не думаю, что требуется расшифровывать по контрагентам. Достаточно будет по счетам учета. Т.е. можно нарисовать табличку, в которой показать расшифровку той и другой отчетности соответственно друг другу, вывести расхождение и объяснить причину каждого расхождения.
